Steuern
Unser Steuerteam berät in allen Bereichen des direkten und indirekten Steuerrechts in nationalen und internationalen Angelegenheiten. Unsere Klientinnen und Klienten sind multinationale Unternehmen, Finanzinstitute, KMU, gemeinnützige Organisationen, UnternehmerInnen, InvestorInnen und Privatpersonen.
Die Mitglieder des Teams sind auch in beratenden Kommissionen und an Steuergerichten tätig und leisten regelmässig Beiträge in Fachzeitschriften und an Seminaren.
Wir wurden von Legal500 als führende Studie in der Tax EMEA-Rangliste anerkannt.
Expertise
Besteuerung von Unternehmen
Ein Kerngebiet unseres Teams ist die Planung und Beratung bei Gesellschaftsstrukturen und den damit verbundenen Transaktionen. Unsere Spezialistinnen und Spezialisten arbeiten eng mit den anderen Teams von Kellerhals Carrard zusammen, um unseren Klientinnen und Klienten einen umfassenden Service anzubieten.
Wir arbeiten regelmässig für börsenkotierte Gesellschaften, inländisch und ausländisch beherrschte Gesellschaften, institutionelle Anleger und Banken, um deren Steuerbelastung zu optimieren und um Steuerrisiken zu beschränken. Wir sind insbesondere in folgenden Bereichen tätig:
- Steuer-Compliance und Optimierung der Steueradministration
- Internationales Steuerrecht (mit Zugriff auf ein umfangreiches Korrespondentennetz)
- Fusionen und Übernahmen
- Sanierungen und Restrukturierungen
- Finanzierungsgeschäfte
- Private-Equity- und Venture-Capital-Geschäfte
- Implementierung von Vertriebssystemen und Management des Immaterialgüterrechts
- Mitarbeiterbeteiligungsplan
- Anlagefonds
- Besteuerung von Trusts, Stiftungen
- Ansiedlungen und Steuererleichterungen für neue Unternehmen
- Verhandlungen mit Steuerbehörden, Steuerrulings
- Durchführung von Streitverfahren
Besteuerung von Privatpersonen
Wir beraten sowohl in der Schweiz als auch im Ausland ansässige Privatpersonen – darunter UnternehmerInnen, GeschäftsführerInnen, InvestorInnen sowie EigentümerInnen von Familiengesellschaften – hinsichtlich der Besteuerung von Einkommen und Vermögen in der Schweiz und im Ausland sowie bei Schenkungen und Erbschaftsangelegenheiten. Insbesondere beraten wir in folgenden Gebieten:
- Steuerplanung, insbesondere bei der Einkommens- und Vermögensstrukturierung
- Wohnsitznahme in der Schweiz und Wegzug aus der Schweiz
- Sondersteuerregelungen (für ausländische Personen in der Schweiz und für SchweizerInnen im Ausland)
- Nachfolgeplanung
- Immobilienbesteuerung
- Verhandlungen mit Steuerbehörden, Steuerrulings
- Durchführung von Streitverfahren
- Selbstanzeigen und steuerstrafrechtliche Fragestellungen
Spezialsteuern und Zölle
Neben der Gewinn- und Einkommenssteuer fällt bei unternehmerischer Tätigkeit eine Reihe von Steuern und indirekten Abgaben an, insbesondere bei der Mehrwertsteuer (MWST) und den Zollabgaben. Wir beraten unsere Klientinnen und Klienten insbesondere bei folgenden Themen:
- Strukturierung der Supply Chain zur Optimierung der Mehrwertsteuer innerhalb von Unternehmensgruppen
- Beratung in Bezug auf die Mehrwertsteuer bei Immobilien
- Einführung systematischer Kontrollen und Prozesse innerhalb von Unternehmensgruppen zur Reduktion der Risiken im Bereich der indirekten Steuern und zur Identifizierung von Optimierungsmöglichkeiten
- Vorbereitung und Unterstützung bei der Mehrwertsteuerprüfung
- Verhandlungen mit Steuerbehörden, Steuerrulings
- Durchführung von Streitverfahren
Besteuerung von KünstlerInnen und SportlerInnen
Wir beraten SportlerInnen, KünstlerInnen, ReferentInnen und Unternehmensorgane in Steuerfragen, die für diese Personengruppen spezifisch sind, einschliesslich in- und ausländischer Quellensteuern, Domizilfragen und Handhabung bezüglich Mehrwertsteuer.